Robert, üle 70,5 aasta vana, küsib Clark Howardilt, mida teha kolme pensionikonto RMD-ga

Postitus „Robert, üle 70,5 aasta vanune, küsib Clark Howardilt, mida teha kolmest pensionikontolt saadavate nõutavate miinimumtäiendustega“ ilmus esimesena veebisaidil 24/7 Wall St..

Kõneleja nimega Robert helistas saatesse The Clark Howard Show, et arutada probleemi, millega enamik säästjaid ainult unenäos näeb: IRS sundis teda pensionikontolt raha välja võtma, kuid tema ei vajanud seda raha oma kulude katmiseks üldse. Clarki vastus oli lühike, otsene ja peaaegu õige – ühe suure pimedapunkti välja arvatud, mis maksab pensionäridele igal aastal tuhandeid dollareid.

Olen pensionitulu planeerimist rohkem kui 15 aastat jälginud ja RMD-de (nõutavate miinimumtäienduste) taasinvesteerimise küsimus on üks levinumaid – ja samas kõige sagemini valesti lahendatud – küsimusi, mida isikliku rahanduse saadetes kuulen. Siin on 7. veebruaril 2018 eetris olnud vestlus. Pärast seda, kui Robert selgitas, et ta on juba üle 70,5 aasta vanuse, jagab oma nõutavaid miinimumtäiendusi kõigis kolmes kontos ja omab umbes 500 000 dollarit, ütles talle Clark:

„Kui sa ei taha seda perekonnale või heategevusorganisatsioonile anda ega soovi ise midagi meeldivat teha ning sul pole raha vaja, siis see kõlab veidi imelikult: ma paneksin selle investeerimiskontole ja ostaksin sellega näiteks täieliku aktsiaturu indeksfondi või midagi sellist. See oleks lõpuks suurepärane pärandusvara, mille saab keegi palju hiljem.“

Otsus: taasinvesteeri, kuid vali oma „pakend“ hoolikalt

Clarki instinkt on õige. Kui RMD-d ei vajata, tuleks seda tagasi tööle panna, mitte lasta inflatsioonil seda kontokorralduskontol kaotada. Robertil ja kõigil teistel pensionäridel, kes selles olukorras on, tuleb mõista erinevust maksupiirangu all oleva kontoga ja maksustatava brökerikontoga, sest RMD on just see sild nende vahel.

Kui teie traditsioonilisest IRA-st või 401(k)-st raha välja võtta, siis iga dollar ilmub teie tulumaksu deklaratsioonile kui tavaline tulu. Näiteks 2026. aastal koos elavad abikaasad, kes esitavad ühiselt tulumaksu deklaratsiooni, peavad seda tulu lisama oma sotsiaalkindlustuse ja pensionitulu juurde ning see langeb 22% maksuklassi. Maksutasu tuleb maksta sõltumata sellest, kas teie raha kulutatakse toidukaupadele või lasetakse 4% intressi teeniva säästukontole.

Pärast seda, kui olete selle tavalise tulumaksu tasunud, on järgmine samm raha taaspaigutamine tavalisse maksustatavasse brökerikontole. Selle kontos sisaldav laialdaselt divergeeritud indeksfond annab peamiselt kvalifitseeritud dividende ja pikaajalisi kapitalitulusi, millele kohaldatakse soodustatud maksusätteid. Eesmärk on liigutada raha maksupiirangu all olevast „pakendist“ maksuoptimaalsemasse „pakendisse“. See on just see teine „pakend“, mida Robertil vajab.

Arvutused 20 000 dollari suuruse RMD-ga

Oletame, et Roberti kokku kogunenud RMD on 20 000 dollarit ja tema piirmäär maksuklassis on 22%. Ta peab maksma ligikaudu 4400 dollarit föderaalset maksut. Ülejäänud 15 600 dollarit, mis paigutatakse täieliku turu indeksfondi, võivad aastaid kasvada ja päranduda pärijatele surma korral ümberhindamisega korrastatud ostuhinnaga. Fondi tema eluajal kogunenud realiseerimata kasumid kaovad järgmise põlvkonna jaoks täiesti ära.

Võrdleme seda olukorda, kus 15 600 dollarit jääb kõrgintressilisele säästukontole. Intressi maksustatakse iga aasta kui tavalist tulu ja põhikapital ei kasva kunagi üle pangalt saadava intressimäära. Kümnendi jooksul võib ühe aasta RMD-ga kahe strateegia vaheline vahe lihtsalt viie numbri suuruseks.

Muutuja, mis muudab kõik: kas teie tegevus on heategevuslik?

Siin on koht, kus Clark tegelikult alahinnas tehtud võimalust. Kui Robert annab raha kirikule, oma ülikoolile või mis tahes 501(c)(3)-statuusi omavale organisatsioonile, siis saab ta kasutada kvalifitseeritud heategevuslikku väljavõtet (QCD), et saata kuni 108 000 dollarit (2025. aasta piir, mis indekseeritakse iga aasta) otse oma IRA-st heategevusorganisatsioonile. Need rahasummad rahuldavad tema RMD-d ja ei ilmu tema tulumaksu deklaratsioonil üldse.

See on oluliselt parem kui RMD välja võtta, 22% maksu maksta ja seejärel isiklikult kontrolli välja kirjutada. 2026. aastal on standardne lahutus 29 200 dollarit ja enamik pensionäre ei kasuta enam üksiklahutusi, mistõttu tavaline heategevuslik annetus ei too mingit maksu eelis. QCD vältib standardlahutuse kapslit täielikult.

Clark mainis ka perekonnale andmise võimalust ja see variant toimib endiselt. 2026. aasta aastaselt lubatud annetuse piir on 19 000 dollarit, st Robert ja tema abikaasa saavad iga aasta igale täiskasvanud lapsele või lapselapsele anda 38 000 dollarit ilma ühegi annetuse maksu dokumentatsioonita. Paraku peab ta ikkagi maksma tulumaksu RMD-st enne andmist. QCD-l puudub see takistus.

Mida Robert (ja teie) peaks tegema tegelikult

1. Kinnitage oma RMD vanus. Roberti 2018. aastal mainitud 70,5-aastase läve ei ole enam kehtiv. SECURE 2.0 seaduse järgi on nüüd läve 73 aastat ja 2033. aastal tõuseb see 75 aastani. Kui te olete tänavu 73-aastased, siis teie esimene RMD tuleb maksta järgmise aasta 1. aprilliks.

2. Võtke raha portfelli obligatsioonipoolt. Clark soovitas Robertil võtta väljavõte oma kontode väiksema volatiilsusega osast, et aktsiate pikaajaline kasv säiliks. Samasugune loogika kehtib ka teie puhul.

3. Kui te tegelete heategevusega, tehke kõigepealt QCD. Helistage oma IRA hoiustajale ja paluge neil teha otsest kontrolli heategevusorganisatsioonile. Tehke see enne detsembrit, et see arvestataks praeguse maksuaasta jaoks.

4. Taasinvesteeri ülejäänud summa maksustatavasse brökerikontole. Täieliku aktsiaturu indeksfond või maksuoptimeeritud alternatiiv hoiab aastaselt tekkinud maksukoorma peaaegu nullis ja annab pärijatele ümberhindamisega korrastatud ostuhinna.

5. Kaalugete oma hoiustajas kuu kaupa automaatset RMD-d. Schwab, Fidelity ja Vanguard arvutavad ja väljastavad teile igas kuu õige summa, mis jaotab turuajastamisriski kogu aastas.

Clarki põhiline vastus Robertile on endiselt kehtiv: ärge laske sunnitud väljavõtetel muutuda rahaks, mis lihtsalt ootab. Täpsustus on see, et kui RMD-d ei vajata, siis esimesed dollarid peaks minema heategevusorganisatsioonile QCD kaudu, järgmised dollarid tuleks panna odavasse indeksfondi maksustatavasse brökerikontole ja pärandus, millest Clark rääkis, hoolitseb ise enda eest.

Postitus „Robert, üle 70,5 aasta vanune, küsib Clark Howardilt, mida teha kolmest pensionikontolt saadavate nõutavate miinimumtäiendustega“ ilmus esimesena veebisaidil 24/7 Wall St..