1,8 miljoni dollari väärtusega 401(k) ja sotsiaalkindlustus tulemas? Tühjendage see enne 70. eluaastat, et vältida IRMAA „kallakut“

Postitus „1,8 miljoni dollari suurune 401(k) ja sotsiaalkindlustus tulemas? Tühjendage see enne 70. eluaastat, et vältida IRMAA kliivit“ ilmus esmakordselt veebisaidil 24/7 Wall St..

64-aastase abikaasade paar, kelle traditsioonilistes 401(k)-kontodes on 1,8 miljonit dollarit, saabub planeerimiskoosolekule veendununa, et peaksid sotsiaalkindlustust taotlema täieliku pensioniea saavutamisel ja lubama portfelli edasi kasvada. Nõustaja vastab: taotlege hiljem ja tühjendage esmalt 401(k)-kontod. Selle kontraintuitiivse järjestuse matemaatika on see, mida kõrgtulu saajad vaikiselt kasutavad, et vältida Medicare preemiakirjeldust, mis karistab neid, kes ootavad.

Püügiks on ajastus. Üle 2 miljoni dollari suuruste maksuvabade saldode nõutavad minimaalsed väljamaksed (RMD-d), mis lisatakse kahele sotsiaalkindlustuse maksele täieliku pensioniea saavutamisel, tõstavad modifitseeritud korrigeeritud brutotulu (MAGI) ühisdeklareerijate puhul oluliselt üle 218 000 dollari. See on esimene IRMAA kliiv. Ületage see piir ja Medicare osa B tõuseb isiku kohta kuus 202,90 dollari pealt 284,10 dollari peale ning lisandub osa D lisatasu 14,50 dollari suuruses. Paari puhul tähendab see umbes 2300 dollari aastas lisatasusid, mille käivitab ühe dollari ületamine MAGI piiri.

Miks on sotsiaalkindlustuse taotlemise eelne aeg kogu mäng

Strateegia kasutab lühikest vahemikku varajase pensioni ja sotsiaalkindlustuse taotlemise vahel 70. eluaastal, et tühjendada 401(k)-kontod kontrollitud maksutasemel. 2026. aasta maksukategooriad abikaasade ühisdeklareerimise korral algavad 22% tasemel 100 800 dollari ja 24% tasemel 211 400 dollari juures. Standardne lahutus on 32 200 dollarit. See tähendab, et paar saab tõmmata traditsioonilisest 401(k)-kontost umbes 185 800 dollarit, deklareerida MAGI umbes 218 000 dollarit ja jääda ikka esimese IRMAA taseme äärel, samas kui jäävad 24% maksukategooriasse.

Tegege seda kuus aastat 64.–70-aastaselt ja maksuvaba saldo väheneb üle miljoni dollari suuruste brutoväljamaksete tõttu. Tulevased RMD-d, mille arvutamisel kasutatakse IRS-i ühtset eluaja tabelit alates 73. eluaastast, vähenevad proportsionaalselt. 2,5 miljoni dollari suurune saldo, mida ei puudutata, toob esimesel aastal RMD-d umbes 94 000 dollari suuruses. 1,4 miljoni dollari suurune saldo toob RMD-d umbes 53 000 dollari suuruses. See erinevus on see, mis hoiab paari kümne aasta pärast IRMAA piirjoonel, kui sotsiaalkindlustus ja RMD-d mõlemad ilmuvad maksudeklaratsioonile.

Hilinemisega taotletud hüvitis maksab maksuarve

Sotsiaalkindlustuse taotlemise lükkamine täieliku pensioniea (67 aastat) ja 70. eluaastani tõstab hüvitist iga aasta 8% võrra, kokku 24% enne COA-d (kohandused elukulude järgi). Lisades 2026. aasta 2,8% COA-d ja järgnevad indekseerimised saab paar, kes ootab 67. eluaastal igaühele 4000 dollarit kuus, 70. eluaastaks igaühele umbes 5200 dollarit kuus inflatsioonikohandatud rahas. See kõrgem alghüvitis on samuti ellujäänute hüvitis. Maksuvabu väljamakseid vahemikus kasutatakse efektiivselt odavama ühis-ja-ellujäänute annuiteedi soetamiseks.

Vale valiku trahv on konkreetne. Paari puhul, kelle RMD-d ja sotsiaalkindlustus kombineeruvad nii, et MAGI tõuseb üle 274 000 dollari, on osa B igaühele 405,80 dollarit, st üksnes lisatasud moodustavad umbes 4870 dollarit aastas. Ületage 342 000 dollarit ja preemia tõuseb igaühele 527,50 dollarini. Kuna IRMAA kasutab kahe aasta tagasivaatlust, põhineb 73. eluaastal saadav lisatasu 71. eluaastal deklareeritud tulul. Planeerimine peab algama enne, kui arve saabub.

Kuidas see praksis välja näeb

Selle strateegia eristab kolm sammu üldisest tühjendussoovitusest:

1. Mapige MAGI igal aastal Medicare registreerumisest 65. eluaastal kuni 73. eluaastani esimese taseme 218 000 dollari piirini. Kaasaegseid väärtpaberite portfelli tulu, sest kapitalitulu ja dividendid loetakse IRMAA arvutamisse.
2. Valige iga 401(k)-väljamakse suurus nii, et täita 24% maksukategooria ilma IRMAA piiri ületamata, ja tehke paralleelne prognoos, kus lisatakse mis tahes jäänud ruumi täitmiseks Roth-konversioonid. 65. eluaastal tehtud konversioon vähendab tulevast RMD-tähtaega sama moodi nagu otseväljamakse, ilma et rahad tuleks maksuvabast kaitsest välja viia.
3. Fikseerige sotsiaalkindlustuse taotlemine 70. eluaastaks, välja arvatud juhul, kui muutuvad terviseseisund või eluea eeldused. 24% hilinemisega pensioni krediid, mis rakendub kahe hüvitise suuremale, on ellujäänute kontroll.

Need paarid, kes seda järjestust rakendavad, mõistavad, et iga aasta süsteemi voolav 1629,6 miljardi dollari suurune sotsiaalkindlustuse ülekande summa on indekseeritud inflatsioonile, samas kui IRMAA piirid kohanduvad aeglasemalt. 401(k)-kontode esmane tühjendamine muudab kõige range-maksustatud dollari kõige odavamaks.

Postitus „1,8 miljoni dollari suurune 401(k) ja sotsiaalkindlustus tulemas? Tühjendage see enne 70. eluaastat, et vältida IRMAA kliivit“ ilmus esmakordselt veebisaidil 24/7 Wall St..