報稅季能為父母帶來一些稅務抵免和扣除的減免

撫養家庭的成本可能很高。但報稅季可能為一些父母帶來紓緩,因為稅收抵免和扣除額可以降低他們的整體稅單。專家表示,關鍵是在4月30日截止日期前申報稅務,否則可能錯失機會。2025年的報稅季於上週展開,所得稅申報表有助於確定父母可以為子女獲得的福利和稅收優惠。 

申報托兒費用

其中一項稅收優惠可能來自申報托兒費用。「如果他們試圖應對日托、夏令營等所有費用,這項福利對他們來說非常重要,」Baker Tilly Canada稅務全國總監Sean Grant-Young表示。他說,該扣除額允許父母申報日托、保姆、日間夏令營和其他托兒服務的費用,這些服務是夫妻雙方工作或經營業務所必需的。專業課程(如曲棍球夏令營)不能申報。

特許專業會計師Stefanie Ricchio表示,活動符合托兒費用資格的真正關鍵是,孩子參加課程是為了讓父母能夠工作和賺錢。例如,她說,送孩子參加暑期夏令營課程,讓他們在你工作時受到照顧,這筆費用可以在稅務上申報。

7歲以下兒童每年的扣除額最高可達8,000加元。之後,在16歲之前每年降低到約5,000加元。Ricchio表示,在大多數情況下,淨收入較低的父母必須申請托兒費用申報。

與稅務申報掛鉤的政府福利

Grant-Young表示,加拿大兒童福利金是政府通過每月付款支持家庭的「基石」,它也需要進行收入審查並取決於稅務。「確保申報稅務很重要,即使沒有收入,」他說。 

加拿大稅務局表示,未按時申報稅務的父母面臨失去CCB付款的風險。對於遲交者,福利可能會被暫時中止。

1月,聯邦政府宣布擴大現有的GST抵免計劃,在未來五年內將退稅增加了25%。該計劃適用於低收入和中等收入家庭,以幫助抵銷他們支付的GST/HST。

專家表示,當父母離異或孩子在重組家庭中撫養時,稅務退款和抵免可能會變得更加複雜,這取決於誰申報費用,最好諮詢會計師。

家庭不應忽視的其他稅收抵免

父母還可以申報一些較小的稅收優惠。

家庭可以為受撫養人申報符合資格的醫療費用,並獲得15%的不可退還稅收抵免。但醫療帳單必須超過收入或費用門檻。Grant-Young表示,納稅人必須達到以下兩者中的較低金額:醫療費用超過2,800加元或在醫療保健上花費淨收入的3%。

例如,如果某人的淨收入為40,000加元,他們必須至少花費1,200加元的自付醫療費用——處方藥、牙科護理——才能獲得抵免。

一些省份還為健身或其他課外活動提供額外抵免,在報稅季保存好這些收據很重要。

對於接受高等教育的成年子女,家庭可以決定學費稅收抵免是在同一年使用、結轉到子女找到更高薪工作的次年,還是轉移給父母。「很多父母都非常認為,如果我為你的學校付費,我就會申報你的學費稅收抵免,」Ricchio說。她補充說,每年轉移給父母、祖父母或符合資格監護人的最高金額為5,000加元。

最後,Ricchio表示,並非每個人都意識到註冊教育儲蓄計劃不可抵稅。「RESP與RRSP的運作方式不同,」她說,指的是註冊退休儲蓄計劃。「當你向RRSP供款時,你可以從應稅收入中扣除。但RESP不是這樣運作的。」

然而,RESP供款提供遞延稅收增長和政府配對補助金,以幫助增加儲蓄而不影響供款額度。 

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文章《報稅季可為父母帶來稅收抵免和扣除的紓緩》首次發表於MoneySense。